Hazine ve Maliye Bakanlığı'na bağlı MASAK, finansal suçlarla etkin mücadele ve uluslararası standartlara uyum çerçevesinde hazırladığı yeni tebliğ taslağını duyurdu. 1 Ocak 2026 itibarıyla yürürlüğe girecek düzenlemeyle, 200 bin Türk Lirası ve üzeri EFT, havale ve nakit işlemlerinde kademeli bir beyan mekanizması uygulanacak.
Uygulamanın Kademeleri:
-
Asgari Beyan Seviyesi (200 bin TL - 2 milyon TL): Bu tutar bandındaki işlemler için, işlemin niteliğini açıklayan özet bir ifadenin banka sistemindeki ilgili alana girilmesi yeterli olacak.
-
Detaylı Form Seviyesi (2 milyon TL - 20 milyon TL): Müşterilerden, işlemin kaynağı ve amacına ilişkin kapsamlı bilgi talep eden "Nakit İşlem Beyan Formu"nu doldurmaları istenecek.
-
Belge İbraz Seviyesi (20 milyon TL ve üzeri): En sıkı denetim bu grupta olacak. Detaylı beyan formuna ek olarak, işlemi doğrulayan sözleşme, fatura vb. belgelerin sunulması zorunlu hale getirilecek. Aksi takdirde işlem banka tarafından onaylanmayacak.
Yaptırım ve Uyum Süreci:
Kurallara uymayan finansal kuruluşlar, 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun kapsamında idari yaptırımla karşılaşacak. Bankaların, 2026 yılına kadar sistem ve süreçlerini bu yeni düzenlemeye uygun hale getirmesi bekleniyor.
